Metodické usmernenia a stanoviská FSJ

• Kvalifikovaná žiadosť (PDF, 388 kB) 

• Usmernenie finančnej spravodajskej jednotky P PZ pre povinné osoby k identifikácii a overeniu identifikácie podľa zákona č. 297/2008 Z.z (PDF, 199 kB) 

• Usmernenie Program vlastnej činnosti zameranej proti legalizácií a financovaniu terorizmu (PDF, 2 MB) 

• Identifikácia klienta bez fyzickej prítomnosti a použitie § 12 zákona (PDF, 286 kB) 

• KYC - poznaj svojho klienta (PDF, 337 kB) 

• Stanovisko KUV (PDF, 439 kB) 

• Usmernenie k § 14 (PDF, 303 kB) 

• Usmernenie k § 19 (PDF, 163 kB) 

• Usmernenie k § 35a (PDF, 169 kB) 

• Usmernenie k hodnoteniu a riadeniu rizík MLTF (PDF, 352 kB)

• Usmernenie k plneniu tretími stranami § 13 (PDF, 261 kB) 

• Usmernenie k poistným zmluvám § 10 vs § 11 (PDF, 251 kB) 

• Usmernenie k výnimkám z povinnosti zachovávať mlčanlivosť § 18 (PDF, 249 kB) 

• Usmernenie pre audítora, účtovníka a daňového poradcu (PDF, 386 kB) 

• Usmernenie pre obchodníka s drahými kovmi a kameňmi (PDF, 275 kB) 

• Usmernenie pre správcov majetku, organizačný a ekonomický poradcovia (PDF, 397 kB) 

• Zmeny AML zákona č. 297_2008 Z. z., účinné od 01.11.2020 (PDF, 430 kB) 

• Usmernenie k plneniu povinností podľa zákona č. 297/2008 Z. z. pre právnické osoby a fyzické osoby - podnikateľov, ktoré poskytujú služby peňaženky virtuálnej meny a zmenárne virtuálnej meny, ktoré sú zaradené medzi povinné osoby podľa § 5 ods. 1 písm. o) a p) zákona č. 297/2008 Z.z. (PDF, 645 kB) 

• Usmernenie k zaradeniu účtovníkov medzi povinné osoby podľa § 5 ods. 1 písm. h) AML zákona (PDF, 318 kB)

Stránka aktualizovaná ku dňu: 28.07.2023